Na ile miesięcy wystarczy gotówki?
Firma, która wydaje więcej, niż zarabia, ma przed sobą policzalny czas: tyle miesięcy, ile razy miesięczne wypalanie mieści się w dostępnych środkach. Liczy się różnica netto, bo przychody realnie spowalniają ubywanie pieniędzy. Im bliżej pokrycia kosztów, tym dłuższy zapas, a w momencie zrównania gotówka przestaje maleć.
Wzór i przykład
miesiące = gotówka ÷ (koszty - przychody)
- Na koncie leży 300 000 zł.
- Miesięczne koszty wynoszą 45 000 zł, przychody 20 000 zł.
- Wypalanie netto to 25 000 zł.
- Dzielimy: 300 000 ÷ 25 000.
- Wychodzi 12 miesięcy, a do wyjścia na zero brakuje 25 000 zł przychodu.
| Wypalanie miesięczne | Zapas przy 300 000 zł |
|---|---|
| 10 000 zł | 30 miesięcy |
| 25 000 zł | 12 miesięcy |
| 50 000 zł | 6 miesięcy |
| 100 000 zł | 3 miesiące |
Próg opłacalności wyznaczy kalkulator progu rentowności, koszty stałe kalkulator kosztów prowadzenia firmy, a wartość inwestycji kalkulator NPV.
Najczęstsze pytania
Jak obliczyć, na ile wystarczy gotówki?
Dzielimy dostępne środki przez miesięczne wypalanie netto. Przy 300 000 zł gotówki, kosztach 45 000 zł i przychodach 20 000 zł wypalanie wynosi 25 000 zł, więc pieniędzy starczy na 12 miesięcy.
Czym jest wypalanie gotówki netto?
Różnicą między tym, co firma wydaje, a tym, co zarabia w danym miesiącu. Liczy się netto, bo przychody realnie spowalniają ubywanie środków.
Co, jeśli przychody pokrywają koszty?
Wtedy wypalanie wynosi zero i gotówka przestaje maleć. Kalkulator mówi to wprost zamiast pokazywać nieskończoną liczbę miesięcy.
Ile miesięcy zapasu uznaje się za bezpieczne?
To zależy od tego, jak przewidywalne są przychody i jak długo trwa pozyskanie finansowania. Im dłuższy cykl sprzedaży, tym większy zapas jest potrzebny, a sam wskaźnik nie odpowiada za tę ocenę.
Czy do gotówki wliczać niezapłacone faktury?
Nie, dopóki pieniądze nie wpłynęły. Należności można potraktować jako przyszłe przychody, ale wpisanie ich do gotówki zawyża zapas i daje złudne poczucie bezpieczeństwa.